연말정산 때마다 비슷한 소득인데도 환급 차이가 크게 나는 사람들을 보며, 어디서 이런 차이가 생기는지 궁금했던 경험이 한 번쯤은 있으셨을 것입니다. 실제로 주변에서 개인형 IRP를 활용해 세액공제를 받는 모습을 보고 관심을 가지게 되는 경우가 많습니다. 막상 알아보면 어렵게 느껴지지만, 개념과 절차를 한 번만 정리해 두면 생각보다 간단하게 노후 준비와 절세를 함께 시작할 수 있습니다.
개인형 IRP 기본 개념 이해하기
개인형 IRP(Individual Retirement Pension, 개인형 퇴직연금)는 근로자, 자영업자 등 소득이 있는 사람이 스스로 노후 자금을 적립하는 계좌입니다. 과거에는 주로 회사에서 퇴직금을 IRP로 옮겨 운용하는 용도로 알려졌지만, 현재는 본인이 매달 납입해 세액공제를 받는 ‘노후 준비용 계좌’로 많이 활용되고 있습니다.
핵심 특징은 다음과 같습니다.
- 연말정산·종합소득세 신고 시 세액공제를 받을 수 있습니다.
- 계좌 안에서 발생하는 이자·배당·매매차익에 대해 바로 세금을 내지 않고, 연금 수령 시점까지 과세가 뒤로 미뤄집니다.
- 예금, 펀드, ETF, 채권형 상품 등 다양한 자산에 분산 투자할 수 있습니다.
- 원칙적으로 만 55세 이후, 일정 기간에 걸쳐 연금 형태로 수령해야 가장 유리한 세율이 적용됩니다.
하나은행에서 개인형 IRP 개설하는 방법
하나은행은 모바일 앱, 인터넷뱅킹, 영업점 방문 등 여러 채널로 개인형 IRP 개설이 가능합니다. 실제로 이용해 보면 모바일 앱을 통한 개설이 가장 간편하게 느껴지는 경우가 많습니다.
하나원큐 앱으로 개설하기
스마트폰을 사용하고 있다면 하나은행의 ‘하나원큐’ 앱을 통해 비대면으로 계좌를 만들 수 있습니다. 큰 흐름은 다음과 같습니다.
- 하나원큐 앱 실행 후 로그인 또는 본인 확인을 진행합니다.
- 메뉴에서 ‘퇴직연금’ 또는 ‘연금·IRP’ 관련 항목을 선택합니다.
- 상품 목록에서 ‘개인형 IRP’를 선택한 뒤, 상품 설명과 유의사항을 꼼꼼히 확인합니다.
- 약관 동의, 신분증 촬영, 추가 본인 확인(타행 계좌 인증 등)을 거쳐 가입 정보를 입력합니다.
- 투자 성향 설문을 통해 본인의 위험 선호도를 확인한 뒤, 예금·펀드·ETF 등 편입 상품을 선택합니다.
- 초기에는 원리금보장 예금 위주로 시작한 뒤, 어느 정도 이해가 쌓이면 포트폴리오를 조정하는 방법도 많이 선택합니다.
인터넷뱅킹으로 개설하기
PC로 금융 업무를 보는 편이라면 하나은행 인터넷뱅킹에서도 개설할 수 있습니다.
- 하나은행 인터넷뱅킹에 접속해 공인인증서, 공동인증서, 간편인증 등으로 로그인합니다.
- 메뉴에서 ‘퇴직연금’ 또는 ‘연금·IRP’ 항목을 선택합니다.
- 개인형 IRP 상품을 선택하고, 상품 설명 및 약관을 확인한 뒤 동의 절차를 진행합니다.
- 모바일과 마찬가지로 본인 정보 입력, 투자 성향 확인, 운용 상품 선택 후 계좌 개설을 완료합니다.
영업점 방문으로 개설하기
비대면 가입이 익숙하지 않거나, 상품 구조가 복잡하게 느껴진다면 영업점을 통해 상담을 받으면서 개설하는 편이 마음이 더 편할 수 있습니다.
- 신분증을 지참하고 가까운 하나은행 영업점을 방문합니다.
- 창구에서 개인형 IRP 가입 상담을 요청합니다.
- 상담 과정에서 세액공제 한도, 연금 수령 조건, 중도 해지 시 불이익 등을 설명 들으면서 서류를 작성합니다.
- 보유 자산, 나이, 은퇴 계획 등을 바탕으로 상담 직원과 함께 운용 상품을 고르고 계좌 개설을 마칩니다.
세액공제 혜택과 한도 정리
개인형 IRP의 가장 실질적인 장점은 세액공제입니다. 같은 금액을 적금으로 넣는 것과 IRP로 넣는 것의 차이가 연말정산 때 분명하게 드러납니다.
세액공제 대상과 납입 한도
개인형 IRP는 소득이 있는 개인이라면 대부분 가입할 수 있습니다. 세액공제는 IRP와 연금저축을 합산한 연금계좌 납입액을 기준으로 적용됩니다.
- 대상: 근로소득자, 사업소득자 등 국내에서 과세 대상 소득이 있는 사람
- 연간 세액공제 대상 납입 한도(연금계좌 전체 기준, 연금저축 + IRP)
- 총급여 1억 2천만 원 이하 또는 종합소득금액 1억 원 이하: 최대 900만 원
- 총급여 1억 2천만 원 초과 또는 종합소득금액 1억 원 초과: 최대 700만 원
만 50세 이상인 경우에는 일정 조건에서 한도가 한시적으로 확대되는 제도가 운영된 바 있습니다. 다만 이 부분은 해마다 세법 개정에 따라 세부 조건이 달라질 수 있으므로, 실제 가입 전에는 반드시 최신 연도 기준으로 한도와 적용 기간을 확인하는 것이 좋습니다.
연금저축과 IRP를 함께 운용할 때는, 연금저축으로 먼저 한도 일부를 채우고 남은 구간을 IRP로 채우는 식으로 총 한도 내에서 조합하는 방식이 일반적입니다.
세액공제율
세액공제율은 소득 수준에 따라 달라집니다. 지방소득세를 포함한 실제 공제율은 다음과 같습니다.
- 총급여 5,500만 원 이하 또는 종합소득금액 4,500만 원 이하: 납입액의 16.5% 세액공제
- 총급여 5,500만 원 초과 또는 종합소득금액 4,500만 원 초과: 납입액의 13.2% 세액공제
예를 들어, 연금계좌에 900만 원을 납입하고 16.5% 공제율이 적용된다면, 연말정산에서 최대 148만 5천 원 수준의 세금을 덜 내게 되는 구조입니다.
연말정산·종합소득세 신고 시 활용
IRP 납입금에 대한 세액공제는 연말정산 또는 5월 종합소득세 신고 때 반영됩니다. 보통은 금융기관에서 자동으로 국세청 홈택스에 자료를 전송하지만, 자료가 누락되었는지 확인하고 필요 시 납입확인서를 출력해 제출하는 습관을 들이면 더 안심할 수 있습니다.
운용 방식과 상품 선택의 특징
IRP 계좌를 개설한 뒤에는 어떤 상품에 어떻게 배분할지 결정해야 합니다. 이 과정에서 두려움이 생기기도 하지만, 처음부터 복잡하게 구성할 필요는 없습니다.
- 원리금보장형: 정기예금, 일부 보험상품 등으로 구성되며, 원금 손실 위험이 거의 없습니다. 대신 기대수익률은 비교적 낮습니다.
- 실적배당형: 펀드, ETF, 채권형·주식형 상품 등으로, 시장 상황에 따라 수익과 손실이 발생할 수 있습니다.
- 포트폴리오 구성: 나이, 은퇴까지 남은 기간, 소득 안정성 등을 고려해 예금과 펀드를 섞어 비율을 정하는 방식이 많이 사용됩니다.
하나은행은 모바일·인터넷 채널을 통해 다양한 펀드·ETF·예금 상품을 제공하며, 자동 분산 투자나 리밸런싱을 돕는 서비스가 제공되는 경우도 있습니다. 다만 세부 서비스 내용과 수수료 체계는 수시로 바뀔 수 있어, 실제 가입 전에 하나은행 앱이나 영업점에서 최신 정보를 확인하는 것이 중요합니다.
수수료와 상담 서비스 활용하기
IRP 계좌에는 운용관리 수수료, 자산관리 수수료 등이 부과될 수 있습니다. 최근에는 온라인·모바일 전용 IRP의 수수료를 낮추거나 면제하는 추세가 강해졌지만, 모든 상품에 일괄 적용되는 것은 아니므로 확인이 필요합니다.
- 가입 채널에 따른 수수료 차이를 비교해 보는 것이 좋습니다.
- 장기간 유지하는 계좌인 만큼, 연 수수료율의 차이가 누적되면 수익률에 적지 않은 영향을 줄 수 있습니다.
- 영업점을 방문하면 퇴직연금 전문 인력이 있는 지점에서 보다 구체적인 포트폴리오 상담을 받을 수 있습니다.
가입 전 꼭 알고 있어야 할 점
IRP는 세제 혜택이 큰 만큼, 중간에 자금을 빼는 데에는 제약과 불이익이 따릅니다. 실제로 단기 자금이 필요한 상황에서 IRP에 과도하게 넣어 두었다가 곤란을 겪는 사례도 종종 있습니다.
- 원칙적으로 만 55세 이후에 연금 형태로 수령하는 장기 상품입니다.
- 중도 인출이나 일시금 수령 시, 그동안 세액공제 받았던 금액과 운용수익에 대해 기타소득세(일반적으로 16.5% 수준)가 부과될 수 있습니다.
- 예금이 아닌 펀드·ETF 등은 원금 손실이 발생할 수 있으므로, 투자 성향 설문 결과를 참고해 무리하지 않는 비율로 편입하는 것이 좋습니다.
- 연금을 분할로 수령하면 낮은 세율의 연금소득세가 적용되어 세 부담이 상대적으로 줄어듭니다.
생활비, 비상자금과 같이 언제든 필요할 수 있는 돈과, 은퇴 후를 위한 장기 자금을 명확히 구분해 두고 IRP 납입 금액을 정하면 나중에 후회할 가능성이 줄어듭니다.
세액공제와 노후 준비를 동시에 챙길 수 있는 구조를 이해하고 나면, IRP는 생각보다 실용적인 수단이 될 수 있습니다. 자신의 소득 수준, 세율 구간, 은퇴 시기, 투자 성향을 한 번 정리해 보고, 필요한 경우 하나은행 영업점이나 상담 채널을 통해 본인 상황에 맞는 설계를 받아보는 것도 도움이 됩니다.